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现金流量表11个雷区指标经营现金流—5大潜在雷区。潜在雷区1：经营现金流净额为负，潜在雷区2：经营现金流净额为正，但主要是因为应付账款和应付票据的大幅增加，有现金链断裂的风险，潜在雷区3：经营现金流净额远低于净利润，潜在雷区4：收到其他与经营活动有关的现金突然增大，又无合理解释。潜在雷区5：经营现金流净额持续优于同行，但投资现金流净额持续为大额负数。

About现金 stream，有两种，分别是:每股现金stream和每股管理现金stream；每股现金流:指公司现有货币资金(现金)/总股本；每股经营/123，456，789-1/流:指公司经营活动的/123，456，789-1/流入(收到的钱)的值除以总股本；企业年报中，每股有现金 stream，没有现金 stream。两者名称相近，但所代表的意义完全不同。我举个例子:万科的现金每股流为负。

因为万科现在处于快速扩张的阶段，需要把卖房子的现金收回来继续买地，依靠自身业务发展的现金是不够的。它还必须抓住各种机会筹集资金，抢占市场规模，这就导致了你说的现金的负流量。别担心。以万科为例，其每股现金为正。根据2007年年报，其持有超过170亿现金，其每股现金为2.17元。

的负价值是提高资金利用率，增加收益。银行现金六微有以下原因:1。贷款增长过快。2.经营现金流出量大增。现金流量:现金流量是现代财务管理中的一个重要概念，是指根据现金，企业在一定会计期间的现金基础。现金流入、现金流出及其在一定经济活动(包括经营活动、投资活动、筹资活动和非经常性项目)中产生的总额之和，即现金相当于企业在一定时期内，

1和investment 现金 stream为负值，说明企业投资项目的现金 流是为负值，通常说明企业是在进行扩大生产的投资活动。此时，investment 现金 stream对企业来说是负数。2.企业能发展好，才会实施投资扩张。但如果投资是现金 流是正，则说明企业的经营是收缩性的，需要通过出售企业的资产来降低企业的风险。3.投资现金 流是企业进行投资活动时的流量情况。

其中现金流出项主要为购建固定资产或其他投资或购买债券、股票。现金流入项目主要包括投资或出售固定资产收回的本金和收益，在扩展的过程中,现金流量通常为负值。如果长期现金流量为正，且流量不大，说明公司扩张增长潜力不足，4.当投资现金流量为负数时，说明公司有大量应收账款，公司支付困难，需要靠负债或扩股来维持支付。